• О компании
  • Опыт
  • Тиражные решения
  • Блог
  • Контакты
  • Решаем задачи автоматизации
  • На базе программ 1С
  • И собственных решений
  • А потом обслуживаем
  • По разумным ценам
  • О компании
  • Опыт
  • Тиражные решения
  • Блог
  • Контакты
Вход для клиентов
Полная версия сайта
Настоящие эксперты
в автоматизации финансов
Официальные статусы партнера
  • welcome@wiseadvice-it.ru
  • Рязанский проспект, 75к4
8 (499) 705-75-53
Заказать обратный звонок
  • Решаем задачи автоматизации
    • Решаемые функциональные задачи по автоматизации
    • Бухгалтерского учета
    • Финансового управления FRP
    • Автоматизация холдинга
    • Управления зарплатой, персоналом и кадровый учет HRM
    • Комплексного управления ресурсами предприятия ERP
    • Управления взаимоотношениями с клиентами CRM
    • Документооборота и бизнес-процессов DOCFLOW BPM
    • Консолидация данных
    • Управление НСИ (MDM)
    • Работы юридических отделов
    • Электронный документооборот с контрагентами ЭДО
    • Интеграция и обмены данными 1С
    • Переходы на новые версии 1С
    • Оптимизация высоконагруженных систем 1С
    • Решаемые задачи автоматизации по отраслям
    • Торговые компании
    • Компании сферы услуг
    • Производственные предприятия
  • На базе программ 1С
    • 1С:Бухгалтерия
    • 1С:Зарплата и Управление Персоналом
    • 1С:Управление торговлей
    • 1С:Управление производственным предприятием
    • 1С:Управление предприятием ERP
    • 1С:Документооборот
    • 1С:Управление холдингом
    • 1С:Консолидация
    • 1С:Комплексная автоматизация
    • 1С:Управление нашей фирмой
    • 1С:CRM
    • 1С:Розница
    • 1С:Корпорация
    Сравнение версий и выбор 1С
  • И собственных решений
    • Финансист
    • Юрайт
    • Защита конфигураций
  • А потом обслуживаем
    • Внедрение 1С
    • ИТС 1С
    • Обновление 1С
    • Переход на новые версии 1С
    • Настройка / доработка 1С
    • Релизы 1С
    • Обслуживание 1С
    • Консультации
    • Установка 1С
    • Переносы и обмены данными
    • 1С Фреш
  • По разумным ценам
  • Главная
  • О компании
  • Блог
  • Полезные статьи

Как правильно учесть исчисленный и удержанный НДФЛ на основании межрасчетных выплат в конфигурации 1С:ЗУП

Поделитесь:
Актуальность статьи проверена: 20.10.2016
  • К списку статей
  • Предыдущая статья

Корректный учет НДФЛ важен для автоматического заполнения отчета 6-НДФЛ. Как правило, наибольшие трудности возникают при заполнении раздела второй формы этого отчета.

В этой статье приводится инструкция по формированию отчета 6-НДФЛ в типовых конфигурациях «1С:Зарплата и Управление Персоналом 2.5 и 3.0»

В разделе 2, отчета 6-НДФЛ указываются:

  • по строке 100 – дата фактического получения доходов;
  • по строке 110 – дата удержания налога с суммы фактически полученных доходов;
  • по строке 120 – дата, не позднее которой должна быть перечислена сумма налога;
  • по строке 130 – обобщенная сумма фактически полученных доходов (без вычитания суммы удержанного налога) в указанную в строке 100 дату;
  • по строке 140 – обобщенная сумма удержанного налога в указанную в строке 110 дату.

Рассмотрим каким образом в программе «1С:Зарплата и Управление Персоналом 2.5» фиксируются даты, указанные в строках 100-120 отчета 6-НДФЛ.

Налог с межрасчетных выплат исчисляется и фиксируется непосредственно в документах, которыми такие доходы начисляются (например, Отпуск, Больничный лист и т.д.).

Дата получения дохода определяется как дата выплаты и указывается в специальном поле.

В качестве примера, рассмотрим документ «Начисление отпуска» сотрудникам организации 1С:ЗУП ред.2.5

Начисление отпуска

Каким образом будет зафиксирован удержанный НДФЛ зависит от настройки программы «При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный». В случае если данный параметр установлен, удержание НДФЛ будет зафиксировано тем же документом-начислением, датой выплаты дохода. Важно, чтобы дата документа начисления совпадала с датой выплаты дохода.

В случае если настройка «При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный» не установлена, НДФЛ будет удержан документом выплаты «Зарплата к выплате организаций». Если ведется упрощенный учет взаиморасчетов, - документами «Расходный кассовый ордер» или «Выписка из банка на перечисление зарплаты». Важно, чтобы дата документа выплаты совпадала с датой выплаты дохода, указанной в документе начисления.

Если происходит выплата отпускных, в документе «Зарплата к выплате организаций» в поле «Выплачивать» необходимо указать тип выплаты «Отпускные». На основании типа выплаты в отчете 6-НДФЛ заполняется строка 120 «Срок перечисления налога».

В качестве примера, рассмотрим документ «Зарплата к выплате организации» 1С:ЗУП ред.2.5

Зарплата к выплате организации

Также при проведении документа, регистрирующего выплату дохода, важно учитывать, что на момент проведения документа в программе не должен быть зарегистрирован исчисленный, но не удержанный налог по данным сотрудникам. В противном случае, данный документ зафиксирует удержание по исчисленному налогу, например, с начисленного оклада, что повлечет за собой некорректное заполнение второго раздела отчетности 6-НДФЛ.

В «1С:Зарплата и управление персоналом» ред. 3.0 предусмотрен более гибкий функционал.

НДФЛ исчисленный, также регистрируется документами начислениями. Дата получения дохода, определяется как дата выплаты и указывается в специальном поле.

Удержанный НДФЛ всегда регистрируется документами выплат (Ведомость в банк, Ведомость в кассу). В отличие от 1С:ЗУП ред.2.5, в этой программе отсутствует настройка позволяющая выбрать другой вариант. Однако, в 1С:ЗУП ред.3.0 в документе выплаты существует колонка «НДФЛ к перечислению», в табличной части которой расшифровано, на основании каких документов, собран НДФЛ к удержанию. Данную табличную часть можно редактировать, что исключает «лишнюю» регистрацию удержанного НДФЛ.

В качестве примера, рассмотрим документ «Ведомость в банк» 1С:ЗУП ред.3.0

Ведомость в банк

Также в графе «Выплачивать» не обязательно указывать Отпускные, так как выплата отпускных может совпасть с днем выплаты заработной платы, и удобнее включить все суммы в одну ведомость. Программа, в любом случае, учтет корректный срок перечисления налога.


  • Автоматизация кадрового учета на 1С
    Автоматизация кадрового учета на 1С
    Своевременный расчет ЗП и налогов без ошибок, соблюдение законодательных норм РФ
    от 90 000 руб.
    Узнать больше
Подпишитесь на рассылку
Неверно заполнено имя
Заполнение имени обязательно
Неверно заполнено
Заполнение обязательно

Рассылка не чаще 1 раза в месяц. Вы можете отписаться в любое время.

Данные конфиденциальны и не могут быть переданы третьим лицам

Нажимая на кнопку «Подписаться», вы даете согласие на обработку своих персональных данных

Спасибо, !
Вы подписались на рассылку новых экспертных статей и полезных материалов по автоматизации на базе 1С.
Подпишитесь на бизнес-новости и статьи наших экспертов

Укажите, пожалуйста, круг Ваших профессиональных интересов, и мы будем присылать только по-настоящему важную Вам информацию.

Вы
Выберите пункт
Ваше имя
Неверно заполнено поле
Заполнение поля обязательно
E-mail
Неверно заполнено поле
Заполнение поля обязательно
Мы будем отправлять письма не чаще 1 раза в месяц
Вы можете отписаться от рассылки в любой момент
Данные конфиденциальны и не могут быть переданы третьим лицам

Нажимая на кнопку «Подписаться», вы даете
согласие на обработку своих персональных данных

Спасибо!
Вы успешно подписались на бизнес-новости
и статьи наших экспертов.

Читайте также

  • Начисление зарплаты в 1С ЗУП 8.3: пошаговая инструкция

    В этой статье мы рассмотрим начисление зарплаты в 1С ЗУП 8.3. Как вести учет зарплаты в 1С? Как отразить зарплату в 1С 8.3 ЗУП?

    • ЗУП
    • 1С:ЗУП
  • Штатное расписание в 1С 8.3

    В этой статье поговорим про то, как активировать, настроить и ввести новое штатное расписание. ЗУП версии 3.1 предусматривает три способа его ведения

    • 1С:ЗУП
    • ЗУП
    • Настройка
  • Командировочные в 1С 8.3 ЗУП

    В этой статье мы рассмотрим как рассчитать и начислить командировочные в 1С 8.3 ЗУП

    • 1С:ЗУП
    • Настройка
  • Как настроить тарифы страховых взносов в 1С ЗУП 8.3

    Рассмотрим, как проверить установленные тарифы страховых взносов в 1С ЗУП 8.3 и при необходимости внести корректировки

    • 1С:ЗУП
    • Настройка
Перейти ко всем статьям
ООО «Вайзэдвайс»
8 (499) 705-75-53
Заказать обратный звонок
welcome@wiseadvice-it.ru
109456, Москва, Рязанский проспект, д.75, корп. 4,
2-я башня, 3-й этаж
Схема проезда
© 2003–2018 ООО «ИНТЕЛИС — автоматизация» (ИНН 7721558806)
Все указанные на сайте цены носят информационный характер
и не являются публичной офертой (ст. 437 ГК РФ)

Корпоративная политика в отношении персональных данных

Политика в области качества

  • Программы 1С
  • Наши решения на базе 1С
  • Типовые программы 1С
  • Сравнение версий 1С
  • Демо-версии 1С
  • ИТС 1С
  • Обслуживание 1С
  • 1С Фреш
  • Внедрение 1С
  • Обновление 1С
  • Настройка и доработка 1С
  • Автоматизация на базе 1С
  • Установка 1С
  • Консультации по 1С
  • О компании
  • Наш опыт
  • Реализованные проекты
  • Работа у нас
  • Блог
  • Полезные статьи
  • Контакты
  • Цены
  • Доставка и оплата
Разработка сайта —
Эфектум
Другие компании
консалтинговой группы WiseAdvice