• О компании
  • Опыт
  • Тиражные решения
  • Блог
  • Контакты
  • Решаем задачи автоматизации
  • На базе программ 1С
  • И собственных решений
  • А потом обслуживаем
  • По разумным ценам
  • О компании
  • Опыт
  • Тиражные решения
  • Блог
  • Контакты
Вход для клиентов
Полная версия сайта
Настоящие эксперты
в автоматизации финансов
Официальные статусы партнера
  • welcome@wiseadvice-it.ru
  • Рязанский проспект, 75к4
8 (499) 705-75-53
Заказать обратный звонок
  • Решаем задачи автоматизации
    • Решаемые функциональные задачи по автоматизации
    • Бухгалтерского учета
    • Финансового управления FRP
    • Автоматизация холдинга
    • Управления зарплатой, персоналом и кадровый учет HRM
    • Комплексного управления ресурсами предприятия ERP
    • Управления взаимоотношениями с клиентами CRM
    • Документооборота и бизнес-процессов DOCFLOW BPM
    • Консолидация данных
    • Управление НСИ (MDM)
    • Работы юридических отделов
    • Электронный документооборот с контрагентами ЭДО
    • Интеграция и обмены данными 1С
    • Переходы на новые версии 1С
    • Оптимизация высоконагруженных систем 1С
    • Решаемые задачи автоматизации по отраслям
    • Торговые компании
    • Компании сферы услуг
    • Производственные предприятия
  • На базе программ 1С
    • 1С:Бухгалтерия
    • 1С:Зарплата и Управление Персоналом
    • 1С:Управление торговлей
    • 1С:Управление производственным предприятием
    • 1С:Управление предприятием ERP
    • 1С:Документооборот
    • 1С:Управление холдингом
    • 1С:Консолидация
    • 1С:Комплексная автоматизация
    • 1С:Управление нашей фирмой
    • 1С:CRM
    • 1С:Розница
    • 1С:Корпорация
    Сравнение версий и выбор 1С
  • И собственных решений
    • Финансист
    • Юрайт
    • Защита конфигураций
  • А потом обслуживаем
    • Внедрение 1С
    • ИТС 1С
    • Обновление 1С
    • Переход на новые версии 1С
    • Настройка / доработка 1С
    • Релизы 1С
    • Обслуживание 1С
    • Консультации
    • Установка 1С
    • Переносы и обмены данными
    • 1С Фреш
  • По разумным ценам
  • Главная
  • О компании
  • Блог
  • Полезные статьи

Как сделать справку 2-НДФЛ в 1С 8.3 и 8.2

Поделитесь:
Актуальность статьи проверена: 15.03.2018
  • К списку статей
  • Предыдущая статья

Согласно законодательству работодатель, выполняющий функцию налогового агента, обязан предоставлять в ИФНС данные по исчисленному и уплаченному налогу с физических лиц (НДФЛ) по всем сотрудникам, которым выплачивалось денежное, материальное вознаграждение или предоставлялась иная форма финансовой выгоды. Данные по форме «Справка 2-НДФЛ» предоставляются в ИФНС не позднее 1 апреля или первого рабочего дня после указанной даты, если на эту дату выпадает выходной. В справке указываются все доходы, вычеты с налогооблагаемых сумм, налоги и другие удержания по каждому физическому лицу за отчетный налоговый период.

Кроме указанной формы, есть персональная форма справки 2-НДФЛ, предоставляемая работодателем сотруднику по его заявлению для личных целей, подтверждающая его доходы, расходы и уплаченные налоги.

Как будет сформирована справка 2 НДФЛ в 1С 8.3, покажем на примере «1С:Бухгалтерия предприятия 3.0» (конфигурация в редакции 3.0.54.20). Кстати, заполнение 2-НДФЛ в 1С ЗУП 3.0 аналогично рассматриваемому примеру. Ниже приведена пошаговая инструкция по формированию справок 2-НДФЛ.

Подготовка и проверка

Для правильного расчета НДФЛ должны быть введены все необходимые данные по сотрудникам:

  • Зарплата, отпуска и больничные;
  • Стандартные, личные, социальные, профессиональные вычеты;
  • Все прочие доходы и удержания с них.

Начисления заработной платы вводятся документами «Начисление зарплаты» в разделе «Зарплата и кадры/Зарплата/Все начисления» (Рис.1). Также здесь вводятся больничные и отпуска. В документах автоматически формируются удержания, НДФЛ и взносы в фонды (Рис.1).

Начисление зарплатыРис.1

Другие документы по НДФЛ находятся в разделе «Зарплата и кадры/НДФЛ/Все документы по НДФЛ» (Рис.2). Здесь же можно формировать справки 2-НДФЛ. Рассмотрим некоторые часто используемые виды документов.

Другие документы по НДФЛРис.2

«Заявление на вычеты по НДФЛ» – в документе указываются вычеты на детей и личные вычеты (Рис.3). Для стандартных вычетов указывается период действия: в шапке документа общий реквизит – месяц начала действия вычетов, а в таблице – месяц окончания действия по каждому вычету.

Заявление на вычеты по НДФЛРис.3

«Операция учета НДФЛ» – в документе учитываются все другие полученные доходы, начисления и удержания налога, также некоторые виды вычетов. Все операции фиксируются на конкретную дату (Рис.4).

Операция учета НДФЛРис.4

«Уведомление НО о праве на вычеты» – документ используется для расчета и начисления имущественных и социальных вычетов (Рис.5). Период действия задается в шапке документа.

Уведомление НО о праве на вычетыРис.5

Заполнение справки 2-НДФЛ для передачи в ИФНС

Создать справку можно в разделе «Зарплата и кадры/НДФЛ/2-НДФЛ для передачи в ИФНС» или путем выбора соответствующего документа в разделе «Зарплата и кадры/НДФЛ/Все документы по НДФЛ». В открывшемся журнале по кнопке «Создать» создается новая справка. Сначала нужно заполнить шапку документа (Рис.6):

  • Год – год (отчетный период), за который предоставляется справка в ИФНС;
  • ОКТМО/КПП – территориальная привязка организации по месту сдачи налоговой отчетности. Заполняется в разделе «Главное – Организации» в карточке на закладке «Регистрации в налоговых органах» ;
  • В ИФНС (код)/с КПП – реквизиты налоговой инспекции;
  • Вид справок ;– может принимать значения «Ежегодная отчетность» и «О невозможности удержания НДФЛ» ;
  • Кнопки «Исходная», «Корректирующая», «Аннулирующая» – указывают статус справки.

Заполнение шапки документа

Рис.6

Заполнение справки 2-НДФЛ происходит по кнопке «Заполнить» . Кнопка «Пронумеровать» нужна при ручном вводе сотрудников, который в свою очередь производится кнопкой «Подбор» . До проведения документа корректность введенных данных можно проверить кнопкой «Проверить» . При этом будет использован алгоритм проверки, заложенный в программе. Будет проверена правильность предоставляемых расчетов и персональных сведений сотрудников, занесенных в карточку. Перед отправкой справку нужно провести, нажав кнопку «Провести». Отправка в ИФНС может быть сделана через файл универсального обмена данными в формате xml по кнопке «Выгрузить».

При подключенном сервисе «1С-Отчетность» можно сразу отправить подготовленный документ в налоговую инспекцию. Пункт в меню «Отправить/Отправить в контролирующие органы» . Также в этом случае есть возможность on-line проверки правильности расчета. В меню пункт «Отправить/Проверить в интернете» . При возникновении ошибки так можно увидеть причину (строка при проверке будет красной, а причина помечена).

Дважды щелкнув по любой строке можно сформировать справочный отчет 2-НДФЛ в 1С для любого сотрудника из списка, но сохранить и распечатать справку, полученную таким способом, нельзя.

Заполнение справки 2-НДФЛ для сотрудника

Все стандартные, личные, социальные и имущественные вычеты можно увидеть в карточке сотрудника в строке «Налог и доходы» (разделы «Зарплата и кадры/Кадровый учет/Сотрудники» или «Справочники/Сотрудники») по ссылке «Предоставляются стандартные и имущественные вычеты, ставка…». Ставка определяется тем, является ли сотрудник гражданином России или нет. Здесь можно ввести или исправить стандартный вычет или уведомление на вычет (Рис.7). Все документы находятся в разделе «Зарплата и кадры/НДФЛ/Все документы по НДФЛ».

Заполнение справки 2-НДФЛЗаполнение справки 2-НДФЛ

Рис.7

Создание справки аналогично предыдущему примеру. В разделе «Зарплата и кадры/НДФЛ/2-НДФЛ для сотрудников» или в разделе «Зарплата и кадры/НДФЛ/Все документы по НДФЛ» в открывшемся журнале нажать кнопку «Создать». Сначала нужно заполнить шапку документа (Рис.7):

  • Год – отчетный период, за который предоставляются сведения сотруднику;
  • Сотрудник – сотрудник в штате или работающий по краткосрочному договору, получавший доход в организации (-ях) в указанный отчетный период;
  • Формировать – указывается территориальная привязка по месту учета в налоговой инспекции:
    • «Сводно» – данные предоставляются в сумме по всем местам работы. Например, если сотрудник в течение отчетного периода переходил из одного филиала (обособленного подразделения) в другой или одновременно работал на неполной ставке в разных филиалах;
    • «В разрезе кодов ОКТМО/КПП и ставок налога» – с привязкой к налоговой инспекции.
  • ИФНС – указывается территориальная налоговая инспекция.

После задания всех полей формируем справку кнопку «Заполнить».

Рассмотрим пример начисления НДФЛ по двум ставкам – 13 и 35%. В левой части таблицы будут выведены данные по зарплате и другим доходам сотрудника. В данном случае на закладках «13%» и «35%». В правой части таблицы все действующие вычеты (Рис.8). Суммы вычетов будут уменьшать налоговую базу.

Пример начисления НДФЛРис.8

НДФЛ по ставке 35% применяется в случаях получения дохода от вкладов при процентной ставке выше ставки рефинансирования ЦБ или получения займа по процентам ниже этой ставки, от полученных подарков, выигрышей в лотерею и др.

НДФЛ по ставке 35%Рис.9

В данном примере сотрудник получил беспроцентный займ от организации в сумме 150 тыс. рублей на период с 1 июля по 31 августа 2017 года. В указанный период ставка рефинансирования была равна 9%. Если процентная ставка займа ниже ставки ЦБ, то согласно законодательству налогообложению подлежит 2/3 от разницы этих процентных ставок. Финансовая выгода сотрудника в данном случае равна 764 руб. в июле (31 день) и столько же в августе (31 день). Расчет за месяц – 150 000 руб.*(9% - 0%) *31/365 примерно - 764 руб. С этой суммы будет взиматься налог по ставке 35%. В справке 2-НДФЛ полученный доход отражен на соответствующей закладке (Рис.9). Справка 2-НДФЛ для сотрудников предоставляется в печатном виде (кнопка «Справка о доходах (2-НДФЛ)»).

Подпишитесь на рассылку
Неверно заполнено имя
Заполнение имени обязательно
Неверно заполнено
Заполнение обязательно

Рассылка не чаще 1 раза в месяц. Вы можете отписаться в любое время.

Данные конфиденциальны и не могут быть переданы третьим лицам

Нажимая на кнопку «Подписаться», вы даете согласие на обработку своих персональных данных

Спасибо, !
Вы подписались на рассылку новых экспертных статей и полезных материалов по автоматизации на базе 1С.
Подпишитесь на бизнес-новости и статьи наших экспертов

Укажите, пожалуйста, круг Ваших профессиональных интересов, и мы будем присылать только по-настоящему важную Вам информацию.

Вы
Выберите пункт
Ваше имя
Неверно заполнено поле
Заполнение поля обязательно
E-mail
Неверно заполнено поле
Заполнение поля обязательно
Мы будем отправлять письма не чаще 1 раза в месяц
Вы можете отписаться от рассылки в любой момент
Данные конфиденциальны и не могут быть переданы третьим лицам

Нажимая на кнопку «Подписаться», вы даете
согласие на обработку своих персональных данных

Спасибо!
Вы успешно подписались на бизнес-новости
и статьи наших экспертов.

Читайте также

  • Учет основных средств в 1С ERP 8.3: пошаговая инструкция

    В этой статье мы рассмотрим учет основных средств в 1С ERP 8.3. Как принять к учету ОС в 1С 8.3? Пошаговая инструкция налоговому учету основных средств

    • 1С:ERP
    • Бухучет
    • Настройка
  • Движение денежных средств в 1С 8.3: статьи, отчет, анализ

    В этой статье мы рассмотрим инструменты для ведения учета в разрезе ДДС в программе 1С Бухгалтерия предприятия 8.3. Как настроить ДДС в 1С 8.3? Как добавить статьи движения денежных средств?

    • 1С:Бухгалтерия
    • БДДС
    • Финансовое управление
  • Услуги банка и комиссии в 1С 8.3

    В этой статье пойдет речь о том, как правильно отразить услуги банка и комиссии в программе 1С 8.3. Как провести комиссию банка в 1С? Как отразить услуги банка в программе 1С?

    • 1С:Бухгалтерия
    • Бухгалтерия
  • Начисление амортизации в 1С 8.3 Бухгалтерия: пошаговая инструкция

    Как произвести начисление амортизации основных средств в 1С вы узнаете из этой статьи. Данный процесс посмотрим на примере конфигурации «1С:Бухгалтерия», редакция 3.0

    • 1С:Бухгалтерия
    • Настройка
Перейти ко всем статьям
ООО «Вайзэдвайс»
8 (499) 705-75-53
Заказать обратный звонок
welcome@wiseadvice-it.ru
109456, Москва, Рязанский проспект, д.75, корп. 4,
2-я башня, 3-й этаж
Схема проезда
© 2003–2018 ООО «ИНТЕЛИС — автоматизация» (ИНН 7721558806)
Все указанные на сайте цены носят информационный характер
и не являются публичной офертой (ст. 437 ГК РФ)

Корпоративная политика в отношении персональных данных

Политика в области качества

  • Программы 1С
  • Наши решения на базе 1С
  • Типовые программы 1С
  • Сравнение версий 1С
  • Демо-версии 1С
  • ИТС 1С
  • Обслуживание 1С
  • 1С Фреш
  • Внедрение 1С
  • Обновление 1С
  • Настройка и доработка 1С
  • Автоматизация на базе 1С
  • Установка 1С
  • Консультации по 1С
  • О компании
  • Наш опыт
  • Реализованные проекты
  • Работа у нас
  • Блог
  • Полезные статьи
  • Контакты
  • Цены
  • Доставка и оплата
Разработка сайта —
Эфектум
Другие компании
консалтинговой группы WiseAdvice