- Видео эксперта
- Корректировка долга в 1С
- Основные причины, когда нужна корректировка
- Акт сверки расчетов с контрагентом
- Организация сверки с контрагентами в бухгалтерии
- Акт инвентаризации расчетов
- Порядок проведения инвентаризации расчетов
- Инвентаризация расчетов в программе 1С:Бухгалтерия
- Передача задолженности на факторинг
- Начисление пеней
- Условия оплаты поступления
- Как оформить взаимозачет в 1С 8.3 через сервис 1С:Контрагент
- Заключение
В ходе деятельности компании сталкиваются с возникновением задолженности друг перед другом – с одним контрагентом возможно ведение нескольких типов договоров. Так, по одним договорам компания может выступить покупателем товаров, а по другим – исполнителем каких-либо работ. В таких случаях не обязательно погашать задолженность денежными средствами, по соглашению сторон возможно проведение взаимозачета.
Взаиморасчеты в типовых решениях на платформе «1С:Предприятие» организованы просто и понятно.
Практически во всех типовых решениях фирмы «1С» существует документ Корректировка долга, который позволяет провести акт взаимозачета, корректировать задолженность контрагента перед компанией (так называемая «дебиторка» или дебиторская задолженность) или компании перед контрагентом («кредиторка» или кредиторская задолженность).
Однако в редакции 3.0 решения 1С:Бухгалтерия механизм взаиморасчетов существенно расширился и появились дополнительные возможности, такие как инвентаризация расчетов, передача задолженности на факторинг, начисление пеней и формирование условий оплаты поступления.
На примере типовой конфигурации 1С:Бухгалтерия разберем все документы, которые влияют на реальных примерах. И расскажем, как отразить взаимозачет в 1С между контрагентами или между договорами одного контрагента.
Видео эксперта
Корректировка долга в 1С
Документ «Корректировка долга» позволяет корректировать задолженность контрагента перед компанией (дебиторская задолженность) или компании перед контрагентом (кредиторская задолженность).
При этом для документа есть следующие виды операций, которые влияют на порядок формирования проводок. В документе мы можем выбирать, кому зачесть задолженность: покупателю или поставщику.
Также есть возможность ввода порядок учета задолженности:
- Перед покупателем (поставщиком);
- Перед третьим лицом.
Как в 1С провести акт взаимозачета: корректировка долга в случае зачета задолженности покупателя заполняется в одной части таблицы данными о задолженности покупателя, которая включает в себя информацию о договоре, валюте, документе расчетов, сумме по документу и сумме задолженности и счете учета (в основном это 62.01 счет, т.к. задолженность покупателя).
В другой части корректировка долга заполняется в одной части таблицы данными о задолженности перед покупателем, которая также включает в себя информацию о договоре, валюте, документе расчетов, сумме по документу и сумме задолженности и счете учета (в основном это 60.01 счет, т.к. в данном случае используется договор поставки).
Аналогичным образом зачитывается задолженность в случае зачета задолженности поставщику. Только в этом варианте сначала данные заполняются по кредиторской задолженности перед поставщиком.
В данном примере для документа мы рассматривали, как сделать взаимозачет в 1С 8.3 между договорами одного контрагента.
Для того, чтобы сделать зачет между контрагентами, нужно выбрать порядок учета задолженности нашей организации перед третьим лицом.
Основные причины, когда нужна корректировка
- Ошибки при вводе данных. Иногда бухгалтер или оператор может случайно внести неправильные данные, особенно в бухгалтерии, где работают с большим количеством числовых значений. Если была совершена ошибка и долг был внесен неправильно, необходимо произвести корректировку.
- Неправильные начисления. Если компания или поставщик насчитали платежи неправильно, это может привести к несоответствию в долгах. Вы должны скорректировать эти значения, чтобы ваш баланс был точным.
- Расхождение сторонних данных. Иногда данные внутри и вне организации не совпадают. Например, банк может сообщить, что платеж был сделан, но в 1C:Предприятие этот платеж не был зафиксирован. В этом случае требуется корректировка, чтобы синхронизировать данные.
- Задолженность устарела или была списана. Отдельные долги могут быть списаны или стать недействительными по истечении определенного периода времени. В этих случаях долг также следует корректировать, чтобы отразить актуальные обязательства.
Важно помнить, что корректировка долга должна быть отражена в соответствующих бухгалтерских и финансовых отчетах.
Редактирование уже зафиксированных документов порой бывает затруднительным, поэтому любые действия по корректировке долга требуют предельной аккуратности и ясности действий.
Акт сверки расчетов с контрагентом
Хотя законодательство и не обязывает формировать акты сверки расчетов, но в программе 1С:Бухгалтерия есть специальный документ, который на определенную дату фиксирует взаиморасчеты.
В документ данные можно вводит:
- как по организации пользователя, при этом данные заполняются автоматически по бухгалтерским операциям;
- так и по данным контрагента – данные вводятся вручную, либо также заполняются в автоматическом режиме, а затем корректируются.
Сверку взаиморасчетов можно делать за определенный период и, если у вас подключен сервис 1С-ЭДО (электронный документооборот), отправлять в электронном виде с подписью контрагенту для согласования.
Также можно формировать печатный акт сверки и письмо о задолженности. Существует возможность массовой печати писем о задолженности и печати адресов контрагентов на конвертах.
При наличии большого списка контрагентов, по которым есть задолженность перед вашей компанией, вы можете распечатать письма о задолженности, акты сверки, адреса на конвертах и отправить все письма почтой с почтовой отметкой.
Таким образом, вы можете организовать рабочее место для пользователя или юриста, который занимается дебиторской задолженностью по большому списку контрагентов, эта возможность актуальна для компаний, которые, например, занимаются оказанием услуг в сфере жилищно-коммунального хозяйства (ЖКХ).
Организация сверки с контрагентами в бухгалтерии
- Подготовка. На этом этапе бухгалтерия формирует перечень контрагентов, с которыми такая сверка будет проводиться. Также выбирается период для проведения сверки.
- Формирование и отправка запросов на сверку. Бухгалтерия формирует запросы на сверку расчетов каждому контрагенту. Это может быть письмо или форма, которая включает в себя информацию о суммах и периоде расчетов. Запросы могут быть отправлены через почтовую службу или электронную почту.
- Обработка полученных ответов. Ответы от контрагентов обрабатываются бухгалтером. Если в ответах контрагентов обнаруживаются расхождения, эти вопросы рассматриваются в индивидуальном порядке.
- Учет полученных данных и корректировка бухгалтерских данных. По результатам сверки информация в бухгалтерии может быть скорректирована.
- Формирование отчетности. По итогам сверки бухгалтер формирует отчет о проведенной работе, который затем может быть представлен руководству.
Таким образом, сверка бухгалтерии с контрагентами позволяет поддерживать данные о расчетах в актуальном состоянии, своевременно обнаруживать и исправлять ошибки. Это важная составляющая финансового контроля руководства компании.
Акт инвентаризации расчетов
Для обеспечения достоверности данных бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности организации обязаны проводить инвентаризацию расчетов. В ходе нее документально подтверждается их наличие, состояние и оценка.
Обязанность проведения инвентаризации расчетов установлена:
- ст. 11 Федерального закона от 06.12.2011 № 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" (далее – Закон № ФЗ-402);
- п. 26 Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в РФ, утв. приказом Минфина России от 29.07.1998 № 34н (далее – Положение № 34н).
Порядок проведения инвентаризации расчетов
Инвентаризация расчетов – это регламентированная процедура, которую проводят в финансовом департаменте или отделе бухгалтерии организации. Она необходима для проверки актуальности и правильности данных, хранящихся в системе бухгалтерского учета.
Суть инвентаризации расчетов заключается в сверке данных о расчетах с контрагентами, которые имеются в учетной системе, с фактическими данными. Это может включать проверку договоров, актов, счетов и другой документации.
Проведение инвентаризации расчетов регламентируется статьей 12 Закона "О бухгалтерском учете".
Порядок проведения инвентаризации расчетов таков:
- Руководством компании издается приказ о проведении инвентаризации, в котором указываются сроки проведения, лица, ответственные за ее проведение (комиссия), и порядок действий.
- Комиссия проводит сверку данных, фиксирует результаты в акте инвентаризации.
- В случае обнаружения расхождений проводят корректировку данных в бухгалтерии.
- Результаты инвентаризации утверждаются руководством и заносятся в бухгалтерскую документацию.
Таким образом, инвентаризация расчетов является методом контроля за состоянием расчетов, позволяет своевременно обнаружить и исправить ошибки, предотвращает возможные финансовые потери и улучшает качество учета в компании.
Инвентаризация расчетов в программе 1С:Бухгалтерия
В программе 1С:Бухгалтерия существует специальный документ Акт инвентаризации расчетов, который позволяет производить инвентаризацию расчетов.
В документе можно автоматически заполнить данные по дебиторской и кредиторской задолженности. При этом автоматически заполнятся колонки:
- счет расчетов;
- дебитор или кредитор;
- общая сумма;
- подтвержденная задолженность;
- срок задолженности.
Вы можете указать сумму задолженности, которая не подтверждена, а также сумму задолженности, по которой истек срок давности.
Минимальные цены на тарифы 1С:Контрагент от Сервис-партнера 1С. Тестовый доступ на 90 днейПередача задолженности на факторинг
Если в настройках программы включена возможность учета факторинговых операций, то вы можете передать задолженность на фактора.
Уступка права требования клиентом (продавцом) фактору отражается документом Передача задолженности на факторинг:
Далее, получение денежных средств от фактора – документом Поступление на расчетный счет, отражение комиссионного вознаграждения фактора – документом Поступление (акт, накладная, УПД).
Начисление пеней
В решении 1С:Бухгалтерия существует специальный документ, который позволяет отразить начисление пеней. Вы можете заполнить автоматически данные в табличной части: документ расчетов, сумма задолженности, количество дней просрочки и автоматически рассчитать пени по ставки процентом в зависимости от количества дней, месяцев или лет.
После того, как документ по начислению пеней будет записан и проведен, программа сформирует проводки по учету пеней и сумму взаиморасчетов с контрагентами увеличится на сумму пеней.
Эти данные будут отображены в оборотно-сальдовой ведомости, а также попадут во все документы, которые используют взаиморасчеты для заполнения данных, например, акты сверки расчетов.
Условия оплаты поступления
Еще одна возможность, которая связана со взаиморасчетами в программе 1С:Бухгалтерия – это ввод условий по оплате поступления. Вы можете указать документ поступления, по которому вы хотите сформировать условия оплаты, задать оценку номенклатуры документа по договору и цену без рассрочки, а также ввести график платежей.
Как оформить взаимозачет в 1С 8.3 через сервис 1С:Контрагент
Сервис 1С:Контрагент предназначен для автоматизации работы с контрагентами, включая работу с взаимозачетами. При использовании сервиса возможно проводить автоматические и полуавтоматические взаимозачеты с контрагентами, контролировать задолженность и формировать отчеты об операциях.
С помощью сервиса можно быстро и удобно проводить регулярную обработку взаимных требований и задолженностей, оформить взаимозачет в 1С между тремя организациями. Программа позволяет проводить взаимозачеты в автоматическом режиме на основе различных правил и условий, устанавливаемых пользователем.
Кроме того, сервис обеспечивает контроль и учет задолженности перед контрагентами, формирование отчетов и статистики по проведенным операциям. Это позволяет эффективно управлять финансовыми потоками и минимизировать риски при взаиморасчетах.
Видеозапись вебинара
Заключение
Решения на платформе 1С:Предприятие 8.3 представляют достаточно широкие для учета взаиморасчетов. Функционал программы 1С:Бухгалтерия в последних версиях редакции 3.0 существенно расширился. Появились такие возможности, как инвентаризация расчетов, передача задолженности на факторинг, начисление пеней и формирование условий оплаты поступления.
Кроме того, чтобы снизить вероятность возникновения задолженности, есть специализированные сервисы – 1С:Контрагент и 1СПАРК Риски, которые позволяют получить дополнительную информацию о контрагентах напрямую из решений на платформе 1С:Предприятие.
Опыт 1000+ установок сервиса 1С:Контрагент на разные системы 1С. Гарантия на услуги до 12 мес.Отчетность в сервисах включает в себя такие данные, как сведения о просроченной задолженности. А в случае судебных претензий – данные о судебных исках, в которых участвовал контрагент.
В целом, возможности по взаиморасчетам в решениях 1С 8.3 существенны и достаточны для эффективной работы. Вы можете управлять задолженностью, анализировать ее с помощью специальных отчетов, а также в случае необходимости организовать массовую рассылку писем о задолженности и актов сверки взаиморасчетов.
Если же функционала по учету взаиморасчетов недостаточно для вашей организации, то вам следует обратиться к специалистам WiseAdvice-IT. Мы проведем аналитическую работу, сформируем техзадание и разработаем новые настройки для вашей 1С или индивидуально для вида деятельности.
консультация эксперта
самые свежие новости 1 раз в месяц
